Réduction d’impôt pour les familles : quelles déductions fiscales en Suisse ?

En Suisse, les familles font face à de nombreuses dépenses, de l’éducation des enfants aux frais médicaux en passant par les coûts liés au logement. Heureusement, la législation fiscale prévoit des déductions et des aides pour alléger la charge fiscale des familles.

Synergie Fiduciaire, votre fiduciaire à Yverdon-les-Bains, vous présente les principales déductions fiscales auxquelles vous pouvez prétendre en tant que famille en Suisse.

1. Introduction : alléger la charge fiscale des familles

Le système fiscal suisse reconnaît l’importance de soutenir les familles et propose des mesures pour réduire leur impôt sur le revenu. Connaître ces déductions et aides est essentiel pour optimiser votre déclaration d’impôt et bénéficier de tous les avantages auxquels vous avez droit.

Cet article vous guide à travers les différentes déductions fiscales disponibles pour les familles en Suisse, que ce soit pour les enfants, les parents ou d’autres situations spécifiques.

2. Déductions pour les enfants : investir dans leur avenir

Les enfants représentent un investissement important pour l’avenir, et la législation fiscale suisse le reconnaît en offrant plusieurs déductions pour les familles avec enfants :

a) Déduction pour enfants mineurs:

1. Montant: le montant de la déduction varie selon les cantons. Au niveau fédéral, il est de 6’500 CHF par enfant et par année.
2. Conditions: l’enfant doit être âgé de moins de 18 ans et vivre avec vous.
3. Comment la demander: indiquez le nombre d’enfants à charge sur votre déclaration d’impôt.

b) Déduction pour enfants en formation:

1. Montant: variable selon les cantons. Au niveau fédéral, il est de 10’100 CHF par enfant et par année.
2. Conditions: l’enfant doit être âgé de 18 à 25 ans et poursuivre des études ou une formation professionnelle.
3. Types de formations: études universitaires, apprentissage, école de commerce, etc.
4. Comment la demander: fournissez les justificatifs de la formation de votre enfant avec votre déclaration d’impôt.

c) Pensions alimentaires:

1. Déductibilité: les pensions alimentaires versées à un ex-conjoint pour l’entretien des enfants sont déductibles du revenu imposable.
2. Obligations: vous devez déclarer les pensions versées et fournir les justificatifs nécessaires.

d) Frais de garde:

1. Conditions: les frais de garde d’enfants (crèche, nounou, etc.) sont déductibles sous certaines conditions, notamment si les deux parents travaillent ou sont en formation.
2. Plafonds: des plafonds de déduction sont fixés par les cantons.
3. Justificatifs: conservez les factures et les preuves de paiement des frais de garde.

Exemples concrets:

1. Un couple avec deux enfants de moins de 10 ans peut déduire 13’000 CHF au niveau fédéral (6’500 CHF par enfant).
2. Un parent célibataire qui verse une pension alimentaire de 1’000 CHF par mois peut déduire 12’000 CHF par an.

3. Déductions pour les parents : adapter l’imposition à la situation familiale

La législation fiscale prend également en compte la situation des parents et propose des déductions spécifiques :

a) Couples mariés ou en partenariat enregistré:

1. Quotient familial: certains cantons appliquent un quotient familial qui permet de réduire l’impôt du couple.
2. Imposition individuelle ou commune: les couples peuvent choisir entre une imposition individuelle ou commune, en fonction de leur situation.

b) Familles monoparentales:

1. Allocations familiales: les familles monoparentales peuvent bénéficier d’allocations familiales plus élevées.
2. Aides sociales: des aides sociales complémentaires peuvent être accordées en fonction des revenus et de la situation familiale.

c) Rentes et revenus de prévoyance:

1. Déductions: les rentes AVS/AI et les revenus de la prévoyance professionnelle (2ème pilier) peuvent bénéficier de déductions fiscales.
2. Conditions: les conditions d’éligibilité et les montants des déductions varient selon les cantons et la situation personnelle.

4. Autres déductions et aides : explorer toutes les possibilités

En plus des déductions pour les enfants et les parents, d’autres possibilités existent pour réduire votre charge fiscale :

a) Frais médicaux:

1. Conditions: les frais médicaux qui dépassent un certain seuil (franchise et quote-part) sont déductibles du revenu imposable.
2. Plafonds: des plafonds de déduction sont fixés par les cantons.
3. Justificatifs: conservez les factures et les ordonnances médicales.

b) Frais de formation:

1. Déductibilité: les frais de formation personnelle (cours, séminaires, etc.) peuvent être déductibles sous certaines conditions.
2. Conditions: la formation doit être en lien avec votre activité professionnelle actuelle ou future.

c) Dons et contributions:

1. Déductions: les dons à des œuvres caritatives reconnues d’utilité publique sont déductibles du revenu imposable.
2. Plafonds: des plafonds de déduction sont fixés par les cantons.

d) Aides sociales:

1. Prestations complémentaires: les familles à faibles revenus peuvent bénéficier de prestations complémentaires (PC familles).
2. Allocations logement: des allocations logement peuvent être accordées en fonction du revenu et du loyer.

Conseils pour optimiser vos déductions:

1. Renseignez-vous sur les aides et déductions spécifiques à votre canton
2. Conservez tous vos justificatifs
3. Faites appel à un conseiller fiscal pour vous aider à optimiser votre déclaration d’impôts

5. Synergie Fiduciaire : votre partenaire pour optimiser votre fiscalité familiale

La législation fiscale suisse est complexe et en constante évolution. Il est parfois difficile de s’y retrouver et de s’assurer de bénéficier de toutes les déductions auxquelles on a droit.

Synergie Fiduciaire, votre expert-comptable à Yverdon-les-Bains, vous accompagne dans toutes vos démarches fiscales et vous aide à optimiser votre situation. Nos services comprennent :

1. Conseil fiscal personnalisé: nous analysons votre situation familiale et vous conseillons sur les déductions fiscales les plus avantageuses.
2. Établissement de votre déclaration d’impôts: nous remplissons votre déclaration d’impôts avec soin et précision, en veillant à optimiser vos déductions.
3. Représentation auprès des autorités fiscales: nous vous représentons en cas de contrôle fiscal et défendons vos intérêts.

N’hésitez pas à nous contacter pour une consultation personnalisée : https://synergie-fiduciaire.ch/service/fiscalite/

6. Conclusion

Les familles en Suisse peuvent bénéficier de nombreuses déductions fiscales pour alléger leur charge fiscale. Il est important de bien se renseigner sur les différentes possibilités et de se faire accompagner par un professionnel pour optimiser sa déclaration d’impôts.

Synergie Fiduciaire est à vos côtés pour vous aider à naviguer dans le système fiscal suisse et à profiter de tous les avantages auxquels vous avez droit en tant que famille.